งบแสดงฐานะการเงินส่วนบุคคลเป็นภาพ ณ วันใดวันหนึ่งว่าเรามีสินทรัพย์และหนี้สินเท่าไร ส่วนงบกระแสเงินสดบอกว่าเงินเข้าและออกในช่วงเวลาหนึ่ง ทั้งสองอย่างตอบคนละคำถามและควรบันทึกแยกกัน
ทำงบพื้นฐาน
- เงินสดและเงินฝาก: ใช้ยอดตามบัญชี ณ วันที่เลือก
- เงินลงทุนและสิทธิประโยชน์: บันทึกมูลค่าตาม statement พร้อมระบุวันที่และความผันผวน
- ทรัพย์สินอื่น: ใช้มูลค่าประเมินอย่างระมัดระวัง และแยกทรัพย์ที่ขายไม่ได้ทันที
- หนี้สิน: ใช้ยอดคงเหลือล่าสุดจากผู้ให้กู้ รวมยอดบัตรหรือภาระผ่อนที่ยังต้องจ่าย
นำสินทรัพย์ทั้งหมดลบหนี้สินทั้งหมดเพื่อได้สินทรัพย์สุทธิ จากนั้นบันทึกแหล่งข้อมูลของแต่ละตัวเลข เพื่อให้การทบทวนครั้งถัดไปใช้วิธีเดียวกัน
แยกงบฐานะออกจากงบรายรับรายจ่าย
งบฐานะไม่ได้แสดงว่ารายได้เพียงพอกับค่าใช้จ่ายหรือไม่ จึงควรจดรายรับ รายจ่าย ภาระหนี้ และเงินออมแยกเป็นรายเดือน ธนาคารแห่งประเทศไทยแนะนำให้ประเมินฐานะ ตั้งเป้าหมาย จัดทำแผน และตรวจแผนสม่ำเสมอ
รักษาความเป็นส่วนตัวของข้อมูล
เก็บเอกสารต้นฉบับไว้ในที่ปลอดภัย ปิดเลขบัญชีและข้อมูลระบุตัวบุคคลเมื่อส่งให้ผู้อื่น และอย่าเผยแพร่งบการเงินฉบับเต็มบนพื้นที่สาธารณะ
แหล่งข้อมูล: ธนาคารแห่งประเทศไทย: การวางแผนการเงิน · ธนาคารแห่งประเทศไทย: การจัดทำงบประมาณ